O controle � uma ferramenta de ger�ncia para assegurar-se de que processar esteja executado no acordo a que desejo da ger�ncia ou inten��es da ger�ncia.
Objetivo:
Dados exatos e completos
Transa��es autorizadas
Manuten��o da fuga de exame adequada da informa��o.
Processo eficiente, eficaz e econ�mico.
Reuni�o Process as necessidades do usu�rio.
Como se usar
Testar riscos dos controles deve ser identificado.
Os verificadores devem ter a aproxima��o negativa isto � devem determinar ou antecipar o que pode ir erradamente no sistema da aplica��o.
Desenvolver a matriz do risco, que identifica os riscos, controles; segmento dentro do sistema da aplica��o em que o controle reside.
Quando se usar
Deve ser testado com outros testes do sistema.
Exemplo
trabalho dos procedimentos do reconciliation da lima
